江西同和藥業股份有限公司

(相關資料圖)

募集資金置換專項

鑒證報告

      關于江西同和藥業股份有限公司

       募集資金置換專項鑒證報告

                         信會師報字[2023]第ZA14907號

江西同和藥業股份有限公司全體股東：

  我們接受委托，對后附的江西同和藥業股份有限公司（以下簡稱

貴公司）董事會編制的截至2023年07月28日的《江西同和藥業股份有

限公司以自籌資金預先投入募投項目的專項說明》進行鑒證。

  一、對報告使用者和使用目的的限定

  本鑒證報告僅供貴公司為以募集資金置換預先投入募投項目的

自籌資金之目的使用，不得用作任何其他目的。

   二、貴公司的責任

   貴公司董事會的責任是按照《上市公司監管指引第2號——上市

公司募集資金管理和使用的監管要求（2022年修訂）》（證監會公告

〔2022〕15號）、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第2號—

—創業板上市公司規范運作》以及《深圳證券交易所創業板上市公司

自律監管指南第2號——公告格式（2023年修訂）》的相關規定編制

《關于使用募集資金置換先期投入募投項目自籌資金的專項說明》,

這種責任包括設計、執行和維護與募集資金專項報告編制相關的內部

控制，確保募集資金專項報告真實、準確、完整，不存在虛假記載、

誤導性陳述或重大遺漏。

  三、注冊會計師的責任

  我們的責任是在實施鑒證工作的基礎上對貴公司董事會編制的

上述說明獨立地提出鑒證結論。

             專項鑒證報告第1頁

  四、工作概述

  我們按照《中國注冊會計師其他鑒證業務準則第3101號-歷史財

務信息審計或審閱以外的鑒證業務》的規定執行了鑒證業務，該準則

要求我們遵守職業道德規范，計劃和實施鑒證工作，以對《關于使用

募集資金置換先期投入募投項目自籌資金的專項說明》是否在所有重

大方面按照中國證券監督管理委員會《上市公司監管指引第2號——

上市公司募集資金管理和使用的監管要求（2022年修訂）》（證監會

公告〔2022〕15號）、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第2

號——創業板上市公司規范運作》以及《深圳證券交易所創業板上市

公司自律監管指南第2號——公告格式（2023年修訂）》的相關規定

編制，在所有重大方面如實反映了貴公司以自籌資金預先投入募集資

金投資項目的實際情況。在執行鑒證工作過程中，我們實施了包括詢

問、檢查會計記錄等我們認為必要的程序。我們相信，我們的鑒證工

作為發表鑒證結論提供了合理的基礎。

  五、鑒證結論

  我們認為，貴公司管理層編制的《關于使用募集資金置換先期投

入募投項目自籌資金的專項說明》符合《上市公司監管指引第2號—

—上市公司募集資金管理和使用的監管要求（2022年修訂）》（證監

會公告〔2022〕15號）、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第

市公司自律監管指南第2號——公告格式（2023年修訂）》的相關規

定，在所有重大方面如實反映了貴公司以自籌資金預先投入募集資金

投資項目的實際情況。

             專項鑒證報告第2頁

  附件：《江西同和藥業股份有限公司以自籌資金預先投入募投項

目的專項說明》

 立信會計師事務所         中國注冊會計師：

 （特殊普通合伙）

                  中國注冊會計師：

   中國·上海          二 O 二三年七月二十八日

            專項鑒證報告第3頁

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